Eski zamanlarda Acem Diyarı’nın Horasan şehrinde Şah İsmail adında bir hükümdar vardır. Bir gün, komşu devletlerden biriyle savaşması gerekir; fakat savaş için gerekli para yoktur.Aynı şehirde yaşayan Mahmut ve Mehmet adında iki zengin tüccar vardır. Şah İsmail, bu iki tüccardan borç para almak ister; fakat tüccarlar paralarının olmadığını söyleyip borç vermezler. Bunun üzerine hükûmdar, tüccarların kellesini uçurtur ve tüm mallarına el koyar.Tüccarların oğulları Abdürrahman ve Recep, iş bulmak ...